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浙江风采排列五走势图:網上辦稅系統報表填寫的15個常見問題,有你想問的嗎?

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八月申報ing,為了小伙伴們輕松報稅,小編整理了網報中報表填寫的有關問題,趕緊來一睹為快吧!
    在網上辦稅系統的使用中碰到任何問題,首先請確定您使用的瀏覽器為操作系統自帶的 Internet Explorer,并且版本為7.0以上 (在瀏覽器的“幫助”菜單的“InternetExplorer”中可以查看到瀏覽器的當前版本),不推薦使 用“360瀏覽器”、“騰訊瀏覽器”等外掛瀏覽器,并且各選項均已正確設置。 
    報表填寫類常見問題解答 
    1. 報表填列的注意事項有哪些? 

    (1)在報表填寫中,必須使用回車而盡量不要使用鼠標點擊的方式切 換欄目,因為大量報表的自動計算是通過回車來觸發的。在實際操作中,如果發現報表 數據計算不平,只需鼠標點擊第一個編輯框,回車到“保存報表”即可。 
    (2)填寫報表中,如要刪除所填數據項,請使用鍵盤「DELETE」鍵,少使用「BACKSPACE」鍵,否則可能造成填報頁面退回前一頁。 
    (3)不要試圖修改自動生成的數據,如所得稅季度申報的累計數。這 些數字是系統自動計算或從征管系統取得的申報基礎數據,不可手工修改。如果確有錯 誤,則需核實上季申報情況,及時聯系主管國稅機關糾正后,重新做數據初始化,即可 得到正確的數據。 
    2. 部分報表無法創建或打開的情況? 
    點擊「重做初始化」即可解決問題。初始化之后仍然不能解決問題的 請聯系主管國稅機關。 
    3. 填寫報表時,發現稅率出錯或其他項目出錯? 
    一般是納稅人稅種登記信息或其他信息登記錯誤造成,納稅人應及時 聯系主管稅務機關變更。 
    4. 填寫申報表時,發現頁面自動退出? 
    主要存在三種情況:一是網上辦稅系統升級問題,一般會出通知或提 示,用戶在網上辦稅系統恢復正常時使用即可;二是瀏覽器或CA程序安裝錯誤,重新安裝即可;三是系統長時間未操作。為保障 系統的安全性,一般超過10分鐘不做任何頁面操作,頁面會退出,重新登錄即可。 
    5. 在進行網上申報時,提示有前期數據未申報? 
    納稅人如有前期未申報的情況,需到辦稅服務廳進行補申報后,才能 進行當期網上申報。 
    6. 農產品收購發票或者銷售發票應如何錄入? 
    可根據要求匯總后手工錄入附表二第6欄。 
    7. 當發生紅字通知單業務時應如何處理? 
    根據相關業務要求,當納稅人(購貨方)發生紅字通知單業務時,應 在當期申報時做進項轉出,網上辦稅系統自動將通知單中列明的進項稅額轉出額導入附 表二中第20欄,經納稅人確認后,系統自動將第13欄“本期進項稅轉出額”中稅額導入到《增值稅納稅申報表(適用一般納 稅人)》中主表第14行。 
    如該筆紅字通知單對應的紅字發票在當期已進行了認證,網上辦稅系 統在提取數據自動進行過濾,不提取小于零的抵扣聯。如納稅人在填寫《增值稅抵扣明 細表》時,仍發現已認證的紅字發票,應將紅字發票中稅額填寫到附表二的第23欄,設為“其他應做進項稅額轉出的情形”,保存后,系統自動 將第13欄“本期進項稅轉出額”中稅額導入到《增值稅納稅申報表(適 用一般納稅人)》中主表第14行。 
    8. 增值稅一般納稅人提交申報時提示“附表二第1欄稅額應大于或等于"固定資產進 項稅額抵扣情況表"增值稅專用發票當期數!” 
    根據業務需求,納稅人當期申報的《固定資產進項稅額抵扣情況表》 中增值稅專用發票當期數應小于或等于《增值稅納稅申報表(適用一般納稅人)》中附 表二第1欄稅額。實際工作中,當出現納稅人當期有紅字發票參與抵扣時, 則有可能出現《固定資產進項稅額抵扣情況表》中增值稅專用發票當期數大于《增值稅 納稅申報表(適用一般納稅人)》中附表二第1欄的情況。由于網上辦稅系統對紅字發票抵扣聯進行了過濾一般不 會出現此類問題,如仍出現該這個問題時,請及時聯系主管稅務機關,確認后,對該情 況進行特殊處理。 
    9. 在錄入進銷項數據時系統不允許修改或彈出提示相關的提示框? 
    網上辦稅系統的進銷項數據都從防偽稅控等系統自動導入,一般不允 許修改,即便能修改,系統也會作校驗。 
    10. 在輔導期內,納稅人專票如何導入到申報表? 
    在輔導期內的企業,系統會自動將稽核結果通知書中的稽核比對通過 進項稅額自動導入附表二第3欄;本期認證相符的數據未稽核比對的進項稅額自動導入附表二第 26欄。明細數據可以在《增值稅抵扣明細表》(012)中查詢。 
    11. 增值稅抵扣明細表上的數據如何導入到增值稅一般納稅人主表? 
    《增值稅抵扣明細表》(012)上數據系統先自動導入附表二的相關欄次,待用戶確認后,附 表二的數據自動導入增值稅一般納稅人主表的第11欄、第14欄的“一般貨物及勞務和應 稅服務”中的“本月數”。如果納稅人既存在“一般貨物及勞務和應稅服務”,又存在 “即征即退貨物及勞務和應稅服務”,用戶需要將進項稅額等在這兩項涉稅業務中的“ 本月數”中調整。 
    12. 沒有任何進項或銷項,如何處理? 
    仍需創建空報表(012增值稅抵扣明細表、013增值稅銷售 明細表、554代扣代繳稅收通用繳款書抵扣清單、555應稅服務扣除項目清單等表),然后按先附表后主表的順序創建105 2003版增值稅納稅申報表(一般納稅人適用)表并提交申報。 
    13. 填寫報表時,某些數字無法修改? 
    這些數字是網上辦稅系統由稅務機關的其它系統自動導入的,用戶無法修改,若您認為這些數字有誤,請聯系主管稅務機關。 
    14. 上月已申報當月開具發票如何填寫? 
    將上月已申報當月開具發票的數據沖減當月未開具發票的數據,但要確保附表(一)中第 9列數據大于等于零。未沖減完的待下個申報期按上述辦法繼續沖減 . 
    15. 表一有紅沖發票該如何填寫申報? 
    當月銷售只需要填寫稅控機中開具發票的合計,其中包含正數發票和 負數發票,如合計為負數,請納稅人到主管稅務機關的辦稅服務廳進行上門申報。 

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